Classification des Instuments Financiers
(Codes CFI, norme ISO 10962:2021)

Instruments financiers représentant une participation dans une entité ou un ensemble d'actifs.

Titres représentant une partie des actifs mis en commun par des investisseurs gérés par une société de gestion dont le capital social reste distinct de ces actifs et comprenant des émissions d'actions ou de parts sous la forme, par exemple, d'un fonds commun de placement, d'un OPCVM, d'un OICVM, d'un OPCVM, d'une SICAV ou d'une SICAF.

Instruments financiers attestant d'une somme d'argent due par l'émetteur au détenteur dans les conditions spécifiées.

Instruments financiers conférant à leur détenteur le privilège de souscrire ou de recevoir des actifs spécifiques à des conditions déterminées.

Cette catégorie classe les options cotées, qui sont des contrats conférant à leur détenteur le privilège d'acheter ou de vendre les actifs spécifiés à un prix ou selon une formule prédéterminés, à une date future ou dans un délai donné. Lorsqu'une option cotée ne peut être classée dans cette catégorie, il convient de se référer aux options non cotées et aux options cotées complexes.

Contrats, cotés sur une bourse ou un marché réglementé, qui obligent l'acheteur à recevoir et le vendeur à livrer à l'avenir les actifs spécifiés à un prix convenu. Cela inclut les contrats à terme de gré à gré sur les marchés réglementés.

Un swap est un accord ou un contrat par lequel deux contreparties conviennent d'échanger des flux de trésorerie périodiques. Les swaps peuvent être exécutés avec diverses catégories d'actifs, comme indiqué ci-dessous.

Cette catégorie comprend les options de gré à gré ou non cotées, ainsi que toute option cotée qui n'entre pas dans la catégorie des options cotées. Une option confère à son détenteur le privilège d'acheter ou de vendre les actifs spécifiés à un prix ou selon une formule prédéterminés, à un moment donné dans le futur.

Contrats conclus sur le marché au comptant qui sont achetés et vendus au comptant avec livraison immédiate sur la base de la convention du marché pour l'actif.

Contrats, qui ne sont ni négociés en bourse ni cotés, conclus entre deux parties pour acheter ou vendre l'actif sous-jacent à une date future spécifiée et au prix spécifié au début du contrat.

Cette section définit une classification des stratégies de produits dérivés. Les stratégies consistent en la négociation simultanée de deux ou plusieurs instruments dérivés.

Le financement est un contrat de prêt garanti conclu entre deux parties où une partie, le prêteur, prête (temporairement) l'actif sous-jacent qui est garanti par des liquidités ou d'autres garanties acceptables (titres ou autres actifs) fournies par l'emprunteur. En fonction du type exact d'opération de financement, un accord simultané d'annulation de l'accord peut être conclu en même temps, avec une date future convenue pour la réalisation de l'opération d'annulation.

Indicateurs servant de référence à d'autres instruments financiers.

Les instruments financiers qui n'entrent pas dans les catégories définies ci-dessus.