Accreting principal swap - Définition financière
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Définition concise du terme accreting principal swap
Un accreting principal swap est un type de swap de taux d'intérêt dans lequel les flux de paiement sont échangés entre deux parties, et où le montant nominal du principal augmente au fil du temps.
Définition complète du terme accreting principal swap
Ce type de swap est utilisé pour gérer les risques de taux d'intérêt. Dans ce contrat, les deux parties s'engagent à échanger des flux de paiement basés sur un montant nominal qui augmente progressivement (accrétion) au fil du temps. Contrairement à un swap de taux d'intérêt classique, où le principal reste constant, dans un "accreting principal swap", le principal initial est généralement plus faible et augmente selon un calendrier spécifié. Ce type de swap peut être utilisé par les entreprises pour gérer les besoins de financement à long terme ou pour s'aligner sur les profils de remboursement spécifiques de certains actifs ou passifs.